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2.参与测算和制订集团财务预算和经营计划；
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3.负责管理集团各事业部及下属企业的财务核算和编制集团合并财务报表；
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4.负责各项税务工作；
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资金职能包括：
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1.编制年度资金计划和负责月、季、年度资金分析；
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2.负责资金的短期预测和现金流规划；
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3.负责资金的综合筹措和合理调度；
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投资职能包括：
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负责投资项目的财务审核，参与投资评价，负责投资项目及投资收益的管理。
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（三）财务部模式的现金管理特点
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在财务部模式下，现金管理方式比较传统，集团总部和下属企业的资金各自独立管理和操作，资金高度分散，不利于企业总部的管理决策和计划安排，难以发挥企业集团资金统筹调度的优势。
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财务部模式的存在通常是由于企业集团总部的管理职能相对弱化，而下属子公司的经营和资金管理又相对独立。在这种情况下，子公司的资金相对独立和封闭，总部无法实现集团资金的统一调度和资源共享，资金盈余的子公司会将资金存放在银行或独立开展投资活动，而资金短缺的子公司又需要独立地向金融机构融入资金，并承担较高的资金成本。在集团合并报表上常常会存在银行存款和贷款“双高”的现象，财务成本居高不下，削弱了集团整体的盈利能力。
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现金管理：数字时代的网络金融服务 [:1703480302]
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现金管理：数字时代的网络金融服务 二、资金部模式
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随着资金管理重要性的抬升，资金部成为独立于财务部的部门，并成为现金管理的主体。
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（一）资金部模式的组织架构
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资金部组织模式下，资金管理职能从财务部中分离出来，成立单独的资金部负责资金管理工作，该部门与会计、审计部门平行，直接向CFO负责和汇报。资金部的负责人被称为司库（Treasurer），下设有资金经理/专员，资金分析师，风险分析师等。
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专栏
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何谓企业司库？
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司库（Treasury），司为司职之意，库即是库房，司库字面意思就是看守这个库房之人，他是现代企业的资金管理部门的最高负责人，下属职员有资金经理/专员、资金分析师和风险分析师等。在公司治理结构上，司库是指资金管理的部门，是与会计、审计部门平行的部门，行政上向CFO汇报，很多企业的司库业务同时汇报给董事会和CFO。所以从本质上说，司库是一个事关企业安全的职能部门。
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司库的主要职责就是利用先进的管理制度和方法以及相应的IT手段，结合金融市场上的产品，建立最优化的财务结构，降低企业财务成本，并且在风险可控的基础上提高企业整体资金收益。司库需要直接掌管的有下面几个方面：融资、现金流管理、风险控制和管理、衍生品交易、利汇率管理、流动性管理、司库流程和电子支付系统管理以及银行关系管理等；直接关系到的有税务、法律、兼并收购、信用管理、甚至国家宏观经济等。
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在资金部组织模式下，企业的现金管理可以采取多种集中管理方式，其中最常用的有统收统支方式和拨付备用金方式。
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