1703484960
1703484961
1.确保充足的流动性。通过持续保持充足的信贷资源和可迅速变现的资产，保持充足的现金储备，以便随时支付供货商货款和偿还公司的短期债务。
1703484962
1703484963
2.管理日常现金流动。管理应收应付款项目，处理付款和收款业务，控制银行账户的现金余额以及在必要时转移资金；
1703484964
1703484965
3.优化现金资源的利用。决定短期盈余现金的最佳用途，如果公司的借款利率大于银行存款的利率，资金将被优先用于偿还债务，以减少利息支出，否则可将盈余资金投资于容易变现的短期投资；
1703484966
1703484967
4.获得成本较低的融资。维持良好的银行合作关系，管理企业信用能力，使企业随时具备以较低成本及时获得充足的短期和长期借款的能力。
1703484968
1703484969
5.评估、监控和控制风险。了解金融风险的性质和范围，管理利率和汇率风险，积极采取措施防范和化解潜在的资金风险。
1703484970
1703484971
6.及时收集和分析资金信息，准确地进行现金预测。
1703484972
1703484973
（三）资金部模式的现金管理特点
1703484974
1703484975
资金部的现金管理与财务部的现金管理最大的区别在于，在资金部模式下，财务会计职能和资金管理相对独立。财务会计部门只负责会计核算和财务分析，资金部门负责资金收付、融资、现金流管理、风险管理、投资交易、利汇率管理、流动性管理以及银行关系管理等。
1703484976
1703484977
在资金部模式下，资金管理不仅相对独立，也更具专业性。企业资金部通常会选择一些信息化手段来改善资金管理现状，如通过银行现金管理系统、企业资金管理系统和企业ERP系统中的资金管理模块等信息化工具对企业资金信息进行集中化和实时性管理，对资金的管理效率更高，也会为企业带来更多资金效益。此外，在资金部模式下，企业资金管理权限和职责更加明确，企业资金管理信息高度集中和透明，可有效地减少企业闲置资金，加快资金流转。
1703484978
1703484979
1703484980
1703484981
1703484982
现金管理：数字时代的网络金融服务 [:1703480303]
1703484983
现金管理：数字时代的网络金融服务 三、结算中心模式
1703484984
1703484985
结算中心是随着集团企业资金集中管理的发展而出现的一种集中式现金管理的组织模式。
1703484986
1703484987
（一）结算中心模式的组织架构
1703484988
1703484989
一般情况下，结算中心会独立于集团财务部，但也有和财务部合署办公的情形，即在财务部职能和团队的基础上设立结算中心。结算中心虽然不是一个独立核算、自负盈亏的法人实体，只是一个集团下属的专业职能部门，但是其职能类似于内部银行。结算中心成立后，集团仍会保留财务部和资金部等职能部门，并对结算中心行使管理和监督职能。下属企业也仍然保留独立的财务和资金部门，并与结算中心建立资金和业务往来关系。
1703484990
1703484991
1703484992
1703484993
1703484994
企业集团成立结算中心的意义在于：
1703484995
1703484996
1.减少集团总体账户数量，进行资金集中管理，一方面形成资金规模优势，提高集团的支付能力和信誉；另一方面强化国家财经法规的贯彻执行，加强资金监控，杜绝资金体外循环和控制资金风险。
1703484997
1703484998
2.从总体上进行资金的管理和运作，为集团扩大经营规模筹集资金，并为集团重大投资决策提供依据。
1703484999
1703485000
3.通过内部贷款、票据贴现等方式，实现集团资金的内部调剂与合理配置，降低财务成本。
1703485001
1703485002
（二）结算中心的基本职能
1703485003
1703485004
结算中心是在集团内部设立的用于为集团内部分、子公司办理现金收付、往来结算和存贷款业务等现金管理相关业务的专门机构。结算中心的主要职能是办理集团内部企业的结算业务，在此基础上衍生出账户管理、贷款管理等职能。
1703485005
1703485006
1.账户管理职能
1703485007
1703485008
企业成立结算中心后，下属企业在结算中心开立独立的账号，进行独立核算，拥有资金的所有权、经营权和决策权。
1703485009