1703485997
1703485998
除了以上基本要求之外，还需要资金管理人员熟悉现金管理相关的法律法规，熟练掌握计算机操作技能，熟悉银行现金管理服务流程和基本的银行金融产品。
1703485999
1703486000
在现金管理推广过程中，企业应建立良好的用人机制和考核机制。集团总部的资金管理部门应经常组织相关人员进行职业道德教育和专业知识培训，使其熟知会计法及各种现金管理和财务会计的政策法规。经常教育资金管理人员坚决抵制各种违纪、违规现象，严把资金关，确保企业资金能够得到安全、及时、合理的使用。
1703486001
1703486002
1703486003
1703486004
1703486006
现金管理：数字时代的网络金融服务 四、推动流程再造
1703486007
1703486008
（一）业务流程再造的重要性
1703486009
1703486010
在传统的资金管理模式下，资金分散在不同的经营主体，资金利用效率低下，筹集资金的成本较高，下属企业资金体外循环和私设“小金库”的现象屡见不鲜，企业内部的业务流程与外部供应链脱节，无法实现企业整体资金资源集中和优化配置。
1703486011
1703486012
由于上述这些问题的存在导致企业无法有效地利用规模经济效益，资源浪费严重，集团企业的整体优势也就无从谈起。因此，集团企业要想发挥集团的规模优势，更好地进行资源整合，在进行现金管理的同时，应注意将现金流与业务流、供应链相结合，并进行适当的重组与改造。只有这样才能优化企业的资源配置，使企业现金流、信息流和物流畅通无阻，同时使得企业与外部供货商之间建立紧密的合作关系，增强企业的整体竞争力。
1703486013
1703486014
（二）业务流与现金流整合
1703486015
1703486016
1.业务流程设计是现金流程再造的基础
1703486017
1703486018
在企业实际操作中，为了解决营运活动与管理活动脱节，特别是业务流程与资金管理流程脱节的问题，企业一般会在引进现金管理思想的同时，对企业自身现金管理流程做适当的改造，以便使先进的管理思想得以顺利实施。然而现金管理流程的改造首先涉及到的是对业务流程的优化和改进。可以说，业务流程的优化和改进是现金流程优化的前提和基础。
1703486019
1703486020
2.业务流程再造
1703486021
1703486022
业务流程再造是在对企业日常运行进行全面梳理和深入思考的基础上，对其决策系统、组织架构和工作流程进行改造的过程。通过对现有流程进行梳理和分析，找出需要改进的关键环节。如果某一个流程过程效率低下或存在重复步骤，则需要作为改进重点；如果某一流程过程在整个业务流程中处于核心地位或是存在瓶颈障碍，则需要进行强化以克服原来的弊端；如果某一个流程过程在运作过程中并不能给业务带来增值或增值效果不明显，则需要考虑该流程的简化甚至舍弃。
1703486023
1703486024
3.现金流程的再设计
1703486025
1703486026
现金管理流程的再设计对象主要包括资金的预算、计划和审批、资金的收付、凭证的传递、授权和审核、资金流动性管理中涉及的信息与反馈等各方面的内容。现金管理流程设计要注重流程优化，删减无效或非增值环节，强调流程增值的最大化。现金管理流程设计与再造应按优化后的业务流程来设计，最终目标是达到现金管理流程与业务流程的匹配和协调，使整个企业资金和信息的流动体现效率和价值，为经营部门创造把握市场竞争机会的资源，最终实现企业价值的最大化和满意的股东回报。
1703486027
1703486028
（三）供应链与现金流集成
1703486029
1703486030
1.什么是供应链管理
1703486031
1703486032
供应链管理（Supply Chain Management，简称SCM）就是是对企业供应、需求、原材料采购、市场、生产、库存、定单、分销发货等过程的综合统一管理，包括了从生产到发货、从供应商到顾客的每一个环节。供应链是企业赖以生存的商业循环系统，是企业电子商务管理中最重要的课题。竞争的加剧要求企业能够更敏捷地响应市场需求，缩短产品上市周期，使产品结构与市场需求结构相匹配。同时，对于那些物流成本居高不下的企业，高效的物流管理和资金周转将成为提高企业竞争力的重要影响因素。
1703486033
1703486034
2.供应链下的企业资金管理
1703486035
1703486036
企业通过形成完善的供应链管理来减少库存、降低成本，不过通常情况下，供应链管理系统都是用来管理物流的，如果利用供应链管理理念来管理企业现金流，那财务供应链管理（Financial Supply Chain）也能够提高企业的现金管理水平和质量。
1703486037
1703486038
企业在进行供应链下的现金管理时，有两个方面特别关键：
1703486039
1703486040
（1）能否获得有关将来现金支出需求以及现金流入的准确信息；
1703486041
1703486042
（2）基本的技术实现是否已经到位。
1703486043
1703486044
1703486045
1703486046
[
上一页 ]
[ :1.703485997e+09 ]
[
下一页 ]