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●作为定价流程的一部分，行政管理人应该确认基金没有超越其借贷权力。
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●必须进行充分地检查来确保在估值过程中包含所有的应计收入（股息、利息等）和费用（收费、成本、业绩报酬等）。
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●定期审查基金的税务情况。
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●审查交易频率、交易费用、佣金及交易对手的集中度的依据与合理性。
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●应该引入一个异常处理系统，可以在一个固定比例或绝对范围内来强调个别资产价值的异常变动和总投资组合的价值变动。
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●应该记录对异常的调查结果，并着眼于基金整体价值、个别资产变动、利率变化、应计收入和费用、税收。
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●资产价格超过一段时间（假定4天）不发生变化，应该进行调查。
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●应该核对基金中的现金头寸。
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●设立程序和检查以确保用于计算的发行份额是准确的。
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●应该在适当的情况下尽可能频繁地检查估值。
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●估值错误必须向经理、受托人和受托公司报告，如果公布的价格受到影响，那么必须向投资者支付适当的补偿（对一些基金来说，定价误差通常是份额价格的0.5%）。
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一般规定，行政管理人必须承担以下职责：
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●对投资组合持有的资产有足够的定价能力。
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●记录采用的定价政策。
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●记录任何定价问题。
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●一旦发现错误或问题，立即联系经理和受托人/受托公司。
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●如果经理怀疑它的准确性，需要为重新计算价值做好准备。
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基金事务管理指南 均衡
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什么是均衡？
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围绕这个话题有两个议题。首先，我们可以考虑购买单位信托基金单位的投资者的问题；其次，我们可以考虑购买对冲基金的投资者的问题。
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如果我们着眼于投资债券的单位信托基金，情况如下面的例子所示。
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示例
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在投资组合中有息票利率为12%的固定收益证券，该单位信托基金有12万单位，申购价格为每单位50便士。
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