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组合群收益率可以采用期初金额权重来加权计算，期初金额权重加上每日加权的现金流或简单集成。等权重法会使得更小的投资组合（更容易操纵）不相称地影响组合群的表现。
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当在组合群中包括任何投资组合时，必须有适当的文件支持，例如投资管理协议或同客户的沟通文件。任何一个投资组合必须被包括在至少一个组合群中（为了避免表现差的投资账户的业绩记录被遗失），所以组合群的定义可能会重叠。
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（5）披露。 披露允许企业提供更多有关绩效展示的信息。标准既包括必须的也包括建议的披露信息。如果有疑问，资产管理人应该增加披露以帮助绩效展示的客户理解内容。
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（6）陈述及呈报。 最后，在收集输入数据、计算收益率、构建组合群和决定适当的披露之后，企业必须按照GIPS的指导原则展示数据。
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现在，标准对这一点还没有明确要求，但我仍然建议企业提供合规的陈述给所有的客户，即使客户不关心陈述是否符合标准。企业不能选择是否对客户采用符合标准的陈述。合规的声明表示所有的绩效陈述都是绩效的公平和诚实的展现。
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（7）房地产。 在1999年版的标准中，并没有关于房地产和私募股权/风险资本类资产类别的特殊要求。2005年版包括了房地产和私募股权。
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（8）私募股权。 除了广泛的额外信息披露和需求，私募股权是唯一允许采用内部收益率法的资产类别，主要是承认在现金流时无法获得适当的估值。
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投资组合绩效测评实用方法（原书第2版） 核验
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核验是通过独立的第三方或“核验人”来检验企业的绩效评估流程和过程。
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核验测试以下内容：
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（1）企业是否在整个企业范围内满足组合群构建要求。
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（2）企业的流程和过程是否按照GIPS的绩效计算和展示标准设计。
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核验不是必须的，但是强烈鼓励的。核验不仅提高合规声明的可信度而且改进了绩效评估流程，同时向董事会保证他们的合规声明是准确的。
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合规不是件小事，没有核验而声明合规是有很高风险的。一个错误的合规声明可能造成显著的声誉损害，还会在监管机构产生问题。我建议每年进行一次核验。
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核验的成本不仅由组合群和投资组合的数量决定，还由经营的复杂度、内控的认知质量和绩效测评系统的质量决定。核验的成本从几千美元到几十万美元（对于大的复杂企业）不等。
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核验人只需要独立于资产管理人，具有对于标准的良好理解和相关的实践经验。资产管理人必须根据核验人的品质来选择，这不仅考虑到要将核验人名字同绩效展示连接在一起，还是考虑他们对声明是准确和有效核验的保证。
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我不认为核验企业提供合规前咨询存在利益冲突。我当然会建议企业在合规准备的非常初始阶段引入核验人。
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核验/执业者子委员会
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核验/执业者子委员会由第三方服务提供商组成，其中包括核验者、软件开发商和托管人。他们从非常有利的角度帮助识别标准中的难点，曲解（有意或其他原因）和指出只能增加微小价值的问题，但这些问题花费较大而且遵守时很麻烦。
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全球性的核验企业尤其可以保证在世界范围内不会出现实践中的分歧，以及保证一个国家的合规声明同另外一个国家的合规声明表示同样的意义。核验者可以帮助识别企业很难遵守的条款，如果这些条款不能增加太大的价值，那么就存在改变这些条款的机会，以鼓励更多企业遵守标准。
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标准的制定者永远处于平衡各方需求的困境中，不要使得标准太繁杂，鼓励企业遵守标准和对标准的用户提供足够的保护。
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