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Philips的家用电器部门（DAP）专业制造家用电器和个人护理产品。2003年，这个公司达到近21亿美元的营业额，在电动剃须刀与电动牙刷、电熨斗、个人用具和厨房用具中排名世界第一。DAP在40多个国家拥有雇员约8 000人。
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面临着越来越多来自竞争者和市场需求快速变化所带来的前所未有的压力，Philips DAP需要具备更灵活的行动能力。然而，公司的预算管理在实施时，确实过于缓慢，并且不确切的预测和不合理的战略决策带来诸多的弊端，使公司面临危机。管理人员更多的精力被浪费在繁杂的计算上而非分析和预测工作上。同样，没有足够的时间来理解业务上真正有价值的数据。对Philips DAP公司来说，这种情况在很大程度上把不同部门业务活动的观察视线局限在底部的技术层面上。这意味着DAP不仅会错失很多商业机会，而且在需要做决策上的转变反应时总是错过时机。
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为了解决上述问题，Philips DAP公司决定实施新的业务计划编制方案，部署Cognos Enteprise Planning，推行面向工作流的处理方案等措施。
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Philips DAP为商务计划开发了一个新的处理过程。这个过程包括为每一个季度产生基于产品销量和价格的滚动预测，并且以国家和地区销售的组织形式来提交信息。制造业中心的产品和供应量是根据预先计划的产量来制定的，区域预测内容是根据地区盈亏账目和资产负债表来产生的。每个季度Philips DAP管理部门团队和各商务单位都会针对这些结果开会讨论。Cognos Enterprise Planning提供了全新的计划编制处理过程。通过Cognos系统构建灵活的维度，根据不同的职责为每个用户提供正确的信息。
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通过实施上述策略，Philips DAP公司职责明确，处理过程清晰，预测准确，使得销售编制中每一个活动都被包含在销售计划内，并且能够为对应的处理过程提供有效的信息。与此同时，财务部门只需要关注与财务相关的细节并批准相应的财务报表。这一切使得公司的运作变得更为透明，实施Cognos Enterprise Planning取得了预期的效果。
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企业全面预算管理 4.3 Hyperion全面预算管理信息系统及其案例
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4.3.1 Hyperion Planning系统介绍
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Hyperion Planning全面预算软件是Hyperion公司提出的企业绩效管理（BPM）框架中的一个重要组成部分（如图4-9所示）。为企业开展全面预算管理提供了一个完整的平台和工具，在设计上采用了成熟的多维数据库技术，并融入了很多财务智能和模型，能够与各种财务和业务系统进行有效的集成，从而使复杂的预算工作变得更加简易化。企业绩效管理模型具体参见图4-19。
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图4-19 BPM绩效管理模型
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Hyperion Planning是一款基于Web的预算管理工具，它可在整个企业中实现协同的、集成的和基于工作流的预算管理流程，以满足多种不同的财务和业务需求。Hyperion Planning采用的Web构架能够满足自上而下和自下而上的目标制定、预算编制、分解，并根据实际情况不断地进行滚动预测、调整。Hyperion Planning内置了多种计划方案，包括财务、流程、币种和报表功能可快速获益，降低系统整体拥有成本。其预算体系架构参见图4-20。
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图4-20 Hyperion预算系统体系架构
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Hyperion Planning针对不同行业的预算特点进行了优化，具有以下功能：
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全面的Web功能。Hyperion Planning提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入以及应用设计。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企业可以轻松地在大量分布式计划实体中进行部署，而无须在客户端安装软件，所有软件都驻留在服务器上。Hyperion Planning使用高性能可扩展的体系结构，可以降低企业整体拥有成本，由于用户可以在任何时间、任何地点登录系统，可以简化用户部署的工作。
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业务情景。Hyperion Planning允许用户在明细层次或者汇总层次输入和计算目标类型的业务情景（Scenario），帮助决策者将注意力集中在分析和制定战略上。通过Hyperion Planning提供的实时差异分析等手段，管理人员可以根据目标计划制定其具体的运营计划，消除运营计划和目标计划之间的差距，减少计划编制的周期；最终用户则可以根据业务驱动因素、业务增长率或其他公司标准来进行滚动预测等工作。
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预置的财务智能。Hyperion Planning中预置的财务智能使计划流程具有可管理性、适应性和灵活性，预算参与者不会受到流程的限制。用户可通过图形化业务规则创建工具或者Hyperion Essbase XTD分析服务中的计算脚本来建立、分发和维护强大的业务规则与计划方法。计算公式和过程可以被自动地记录在文件中并供所有用户查看，帮助他们了解这些假设条件和计算过程。例如，用户可以创建业务规则来计算员工福利、分摊成本费用、创建业务活动、计算增长率并利用增长率预测未来利润等。
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流程管理。Hyperion Planning具有强大的流程管理功能，这对那些希望实现其绩效目标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度，制订和验证各项计划，对变化做出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中的薄弱环节，对其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有者并更改预算状态，进而缩短计划周期时间。
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与Hyperion Essbase集成。Hyperion Planning充分利用了Hyperion Essbase XTD分析服务及其可靠的分析与计算功能、安全性过滤器、API、预置财务智能、计算功能以及多维数据应用支持。Hyperion Planning通过在计划应用中内嵌了强大的分析功能、增强的扩展性能以及数据管理等功能，充分利用和体现了OLAP与数据仓库技术的优越性。
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报表功能。Hyperion Planning用户采用Hyperion Reports来完成报表任务，执行所有的计划审查和分析。Hyperion Reports可以帮助最终用户轻松地定义和查询实时的差异报表，或者是快速地建立复杂的财务报表，同时这些报表既可在线查看也可使用高质量的格式进行打印。
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与业务系统集成。与ERP系统、其他财务系统、业务系统、SCM系统以及CRM系统等的集成是全面预算系统实施成功的关键。Hyperion提供了一个图形化应用集成工具，即Hyperion Application Link (HAL)，可实现与这些系统的有效集成。该工具使用界面相当友好，甚至财务部门的最终用户也可以利用HAL来轻松地创建集成规则。HAL提供了不同于Hyperion产品以及HAL所支持的第三方软件的适配器。
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通过群集支持实现高的可扩展性和可靠性。Hyperion Planning在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置。通过这一功能，用户可以轻松地将Hyperion Planning系统扩展到几千名用户的使用规模，并且高度可靠。
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