1704187350
1704187351
1704187352
1704187353
图4-29 预算分析界面1
1704187354
1704187355
1704187356
1704187357
1704187358
图4-30 预算分析界面2
1704187359
1704187360
（4）利用Essbase电子表格插件进行灵活的个性化分析。
1704187361
1704187362
使用Hyperion Planning 或Essbase的电子表格插件可以在Excel中更灵活地进行预算数据、实际数据及预算实际对比等分析工作。用户可以在Excel中快速获取Essbase中存储的多维数据模型，并进行挖掘、旋转等操作，并充分利用Excel的图形功能创建各种分析图形，以满足临时、突发的一些查询、分析需求。具体分析界面如图4-31所示。
1704187363
1704187364
1704187365
1704187366
1704187367
图4-31 具体分析界面
1704187368
1704187369
3.建立指标体系与预算和考核体系的关联
1704187370
1704187371
利用Hyperion Planning科目维度中的存储假设型科目，可以定义公司绩效考核体系中可量化的财务及非财务指标。通过定义相关的业务规则，可以实现由财务或业务数据自动计算其考核指标数值。通过定义指标体系间的汇总计算公式，可以实现指标体系层级之间的汇总/合并计算。实际数据导入Hyperion Planning中后，也会相应计算出相应的指标体系。利用Hyperion Planning提供的多种分析方式，可以对考核指标的执行情况进行动态监控和对比分析。
1704187372
1704187373
4.建立动态预测模型
1704187374
1704187375
利用Essbase提供的丰富的计算函数，可以将公司业务预测模型在Hyperion Planning中建立起来，并利用实际数据自动生成业务预测数据，将预测模型与预算编制和滚动预测关联起来。
1704187376
1704187377
1704187378
1704187379
1704187380
企业全面预算管理 [:1704184190]
1704187381
企业全面预算管理 附录A 某公司全面预算管理制度
1704187382
1704187383
第一章 总则
1704187384
1704187385
第一条 全面预算管理的目标
1704187386
1704187387
全面预算管理是实现公司愿景、使命和战略的重要工具与方法，是加强过程管理、防范经营管理风险、提升集团公司经营管理水平、达到经营目标的主要手段之一。为了切实运用好预算管理工具，发挥全面预算管理的职能，特制定本制度。
1704187388
1704187389
第二条 预算年度
1704187390
1704187391
公司预算年度与会计核算年度一致。
1704187392
1704187393
第三条 全面预算管理的职能
1704187394
1704187395
（一）规划未来
1704187396
1704187397
年度预算就是对中长期战略目标与经营计划的分解、细化、量化和货币化的过程。企业预算作为规划的功能，是将管理人员所采用各种不同行动的预计结果，在企业预算的精密模式中，进行非常系统而具体的反映。同时是将在企业运营环境中，有可能发生并与企业关系密切而无法控制的事实通过货币的形式反映出来。
1704187398
1704187399
（二）沟通协调