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（三）公司年度经营计划和目标。
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（四）公司确定的年度预算编制原则和指南。
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（五）预算各种假设。
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（六）其他。
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第十四条 公司预算的编制流程
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（一）公司预算委员会确定公司预算年度的经营目标，预算管理部以此作为下一年度的预算目标。
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（二）预算管理部根据公司预算年度的经营目标，于每年10月初修订完毕预算编制模板，制定印发公司预算编制纲要，确定公司下一年度预算编制的工具、原则和要求。
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（三）公司各预算责任部门按照统一的预算编制模板，编制本部门的下一年度业务预算，并与目标预算进行对照、初审，审查本责任中心的预算是否符合目标预算要求，经过沟通、协调后，于每年规定日期将本部门预算送达预算管理部。
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（四）预算管理部首先根据预算管理委员会确定的预算目标，自行或者委托财务部进行自上而下的目标预算编制，并下发相应的责任部门；其次，对各预算责任部门提交的预算草案与目标预算进行对照、初审、汇总和平衡，并就平衡过程中发现的问题进行充分协调，提出初步调整的建议，在此基础上提出公司下一年度预算草案，于12月5日前报公司预算管理委员会审查。
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第十五条 公司预算的审批程序
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（一）公司预算管理委员会应于12月10日前召开多次预算评审会议，审查公司下一年度预算草案。对未能通过预算管理委员会审查的项目，有关预算责任部门应进行调整。
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（二）经公司预算管理委员会审查后的预算草案，应于12月15日前报董事会，董事会原则上在12月20日前审批预算。
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（三）公司预算草案经董事会审批后，由财务部下达公司各预算责任部门执行。
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第五章 预算的执行与控制
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第十六条
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公司预算一经批准下达，即具有严肃性和刚性特征，各预算责任部门必须依据批准的预算执行，不得随意调整本部门的预算。
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第十七条
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公司预算作为预算期内公司生产经营管理活动的基本依据，各预算责任部门应会同预算管理部将年度预算分解为季度计划或月度计划，并按照月份或者季度实施滚动预算编制，原则上在每季度初10日内或月度初5日内下达，以确保年度预算目标的实现。
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第十八条 预算控制实施分级管理
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预算管理委员会、预算管理部控制和责任中心要遵循自我控制的原则。各责任中心必须设置预算控制人员（以各责任中心编制预算的兼职人为形式上的部门控制人员，责任中心负责人为本部门的预算实际控制人员）负责本部门的预算控制。各部门预算控制人员名单需要报预算管理部备案，人员发生变动时须第一时间知会预算管理部。
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第十九条
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预算内支出，本部门预算控制人员必须在相关报销凭证上签字确认，同时须在本部门预算控制表格进行逐笔支出登记。
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第二十条
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超预算或者预算外支出，必须由费用发生部门事先办理超预算或者预算外追加手续，由本部门预算控制人员签字确认后，根据预算审批流程进行相应批准。
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第二十一条
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