1704626650
1704626651
1704626652
1704626653
图2.2 “二战”后斯堪的纳维亚国家的不平等程度
1704626654
1704626655
注：图中左轴表示“二战”后1%最高收入的比重，右轴表示不平等程度。
1704626656
1704626657
1704626658
1704626659
1704626660
图2.3 “二战”后欧洲大陆国家的不平等程度
1704626661
1704626662
注：图中左轴表示“二战”后1%最高收入的比重，右轴表示不平等程度。
1704626663
1704626664
哪些人从这些变化中受益？哪些人因此蒙受了损失？有些国家在帮助最低收入人群方面取得了显著进展。在法国，家庭收入低于收入中位数60%（这是目前欧盟采用的财务贫困指标）的人口比重从1970年的18%下降到1990年的14%。在芬兰，贫困人口的比重从1971年的21%下降到1985年的13%。34不过，德国和意大利的贫困率没有表现出下降的迹象，其他很多国家也找不到相关的必要证据。我们对最高收入掌握的数据多一些。图2.2和图2.3展示了1%最高收入所占的比重。我们可以看到在斯堪的纳维亚国家中，最高收入的比重从50年代初的7%—9%下降到80年代初的4%—5%左右。在挪威和瑞典，最高收入的比重下降相对平缓，而在丹麦和芬兰，这种下降趋势主要集中于70年代。芬兰的最高收入比重在50年代上升，随后才下降。在法国，1%最高收入的比重在皮凯蒂看来“相当平稳”，而且该比重的下降程度恰好低于“显著变化”的标准——从1961年的9.9%下降到1983年的7%。35德国的下降幅度与此相似。瑞典的下降幅度较大，其最高收入的比重从50年代初到80年代几乎下降了一半。英国亦是如此——它的1%最高收入所占比重从1949年的12%下降到70年代末的6%。
1704626665
1704626666
因此，在战争刚刚结束的几十年里，许多欧洲国家都出现了收入不平等下降的现象，由此引出了两个问题：它们如何在1945年至70年代这段时间里降低了不平等？为什么这些均等化过程终结于80年代？为了找到问题的答案，我们可以再回到家庭收入指南（图1.5），按图索骥地寻找答案，只是这次我们要逆向而行。
1704626667
1704626668
降低收入不平等：福利国家制度和累进税
1704626669
1704626670
首先，促使战后欧洲不平等下降最显著的因素是：战后是福利国家和社会救济扩张的时期，其中至少有部分费用是由累进所得税的税收提供的。成熟的国家退休金体系降低了老年人的不平等程度，而且社会转移支付扩展到残疾人等其他群体时提高了社会安全网的有效性。与此同时，人口变化，特别是老龄化，提高了对社会保障的需求。随着受赡养人口的规模不断扩大，市场收入的分配也日益不平等（市场收入包括薪资、自营收入、租金、红利、利息、私人养老金和其他私人转移支付等）。越来越多的人离开劳动力市场，进入零收入人群。事实上，不断扩大的社会保障与迅速膨胀的需求之间形成了一场赛跑。
1704626671
1704626672
不同欧洲国家开展的家庭调查显示，福利国家在这场竞赛中支撑了相当长的时间，但后来就无法再坚持下去。英国官方组织了对税收和福利的定期研究，研究结果表明来源于市场收入的不平等从1961年开始稳步上升：到70年代末，市场收入的基尼系数上升了约5个百分点。与此相对，如果把现金转移和实物福利加进市场收入，再减去直接税和间接税，得出最终收入的数额，那么从1961年至80年代中期，最终收入的不平等程度并没有表现出上扬的趋势。市场收入与最终收入的“差额”（或者税收和转移支付做出的贡献）上升，抵消了市场不平等的上升程度；70年代，税后不平等程度甚至下降。我要再次说明，这是单纯的数学计算，如果没有政府转移支付和税收，市场收入的差距可能完全不同。税收以及特别重要的现金转移支付，帮助福利国家在这场竞赛中坚持了下去。36
1704626673
1704626674
那么这种现象为什么会终结？1984年之后英国的状况与之前大不一样。市场收入的不平等程度继续加深，但税收和转移支付产生的作用与原来背道而驰，导致税后收入的不平等水平急速上升。图1.2显示英国的不平等程度在80年代后半期急速上升。在1984—1990年间，税收和转移支付的再分配作用对降低基尼系数的贡献率下降了8个百分点，由此反映出政策决策的改变。譬如，国家养老金不再提升，这意味着在80年代后半期，一个人拿到的基本养老金相对于平均实得工资水平下降了近五分之一；失业保险也相应地缩减。尽管后来政府采取了一些措施来弥补再分配方面的不足，但考虑到市场收入差距的变化，要想让可支配收入的基尼系数回到1984年前的水平，用于再分配的“差额”仍然比需要达到的水平低了6个百分点。
1704626675
1704626676
同样，联邦德国的证据也表明，起初市场收入的不平等显著拉大，但是可支配收入的不平等水平并没有相应上升。引用理查德·豪泽（Richard Hauser）的话来说，“德国的税收和转移支付体系显著降低了市场收入的不平等……尽管环境越来越糟糕，但是德国的社保体系在1973—1993年间基本实现了自己的目标”。37芬兰的状况有所不同。它的市场收入不平等在60年代和70年代前半期有所下降，但再分配“差额”持续上升。因此，可支配收入的不平等下降幅度是市场收入基尼系数下降幅度的两倍。这种趋势贯穿了整个80年代，但和其他国家一样，随后芬兰的情况开始逆转：“在20世纪90年代……衰退最严重的时期，由于现金转移支付的再分配效果抵消了不断上升的要素收入不平等，所以收入不平等的程度没有变化。衰退结束后……现金转移支付的再分配效果开始下降，而要素收入不平等继续上升，所以收入不平等加深了。”38
1704626677
1704626678
这些国家的案例分析表明：福利国家在降低收入不平等、防止市场收入不平等上升推高可支配收入不平等程度等方面发挥着关键作用。欧洲福利国家在战争刚结束的几十年里取得了巨大成功，但最终都在竞赛中败北，而且从总体上来说，OECD成员国的再分配政策越来越松懈，由此对分配状况造成了严重后果。OECD秘书长在介绍2011年报告《我们陷于分裂》（Divided We Stand）时明确指出，“从90年代中期到2005年，有时税收—福利体系的再分配能力下降成为家庭收入差距拉大的主要来源”。39迈克尔·弗尔斯特等人（Michael Frster和István Tóth）对这种状况的总结如下：“从90年代中期到21世纪头5年，福利国家的再分配能力被削弱。在80年代中期至90年代中期，税收和转移支付抵消了市场收入不平等上升中的60%，但到了21世纪头5年，这个比重下降到20%。”40OECD报告强调了现金转移支付的作用以及“支出水平对不平等结果的重要性”。有资格获得转移支付的人群的比重是比福利水平更重要的要素。譬如在1995—2005年间，奥地利、比利时、捷克、丹麦、爱沙尼亚、芬兰、匈牙利、意大利、荷兰、波兰、斯洛伐克、瑞士、瑞典、英国和美国的失业救济覆盖率都下降了。“更苛刻的资格规定以及非正规工人的比重大幅提高”造成了这个结果。41
1704626679
1704626680
这样，我们就为前面提出的两个问题找到了答案。在战争刚刚结束的几10年里，福利国家在竞赛中处于领先地位，它们追上了市场收入不平等日益扩大的步伐，但自80年代开始无法再做到这一点，其原因往往是政府明确做出了削减福利水平及降低覆盖率的决定。
1704626681
1704626682
降低不平等程度与薪酬所占比重
1704626683
1704626684
然而，欧洲在战后并不是单纯通过再分配来降低不平等。有时工资和资本收益的分配不平等状况也在下降。我们研究其原因时考虑了以下收入构成可能导致不平等程度的下降：
1704626685
1704626686
·薪酬在总体收入中的比重增加；
1704626687
1704626688
·资本收益的分配不平等下降；
1704626689
1704626690
·薪酬收入的分配不平等下降。
1704626691
1704626692
在每个案例中，我们都需要牢记这三个要素相互关联，一个因素发生变化时产生的效果取决于其他要素。譬如，工资比重上升造成的影响要取决于工资分配的不平等程度。（还存在着第四个要素，即同一个人的工资和资本收益都较多，这种现象有多普遍。我会在第3章探讨这个问题。）
1704626693
1704626694
多年以来，工资在国民收入中的比重都被视为经济学的核心变量之一。经济学家对这个课题有着鲜明的观点——不少人把工资比重看作生活常量之一。我在剑桥大学的一位老师尼古拉斯·卡尔多（Nicolas Kaldor）在1957年观察到：“在英国和美国这类‘发达’资本主义经济里，工资和利润在国民收入中的比重自19世纪后半叶起表现出卓越的恒定性”，后来这被称为“典型化事实”（stylized fact）。42然而有证据表明，战后工资比重开始上升。克劳斯·亨德森（Klaus Heidensohn）在1969年进行的17国研究中发现，在1948—1963年间，“很多国家出现了劳动收入比重相对上升的趋势”。43奥地利、加拿大和丹麦的劳动报酬占比上升了5个百分点，芬兰和爱尔兰上升了6个百分点，比利时和荷兰上升了7个百分点，挪威和瑞典上升了10个百分点以上。图2.4展示了皮凯蒂和盖布里尔·祖克曼（Gabriel Zucman）收集整理的1959—1970年10年平均水平，可以将1950—1959年的平均劳动报酬占比与1970—1979年的情况进行对比。虽然联邦德国、英国和美国的劳动报酬占比的上升幅度不大，但也都在4个百分点或以上。不过皮凯蒂—祖克曼的数据同样显示，在那之后上涨趋势开始逆转。除了日本以外，所有国家的薪酬占比在70年代至21世纪初都有所下降。正如皮凯蒂总结的那样，“现有数据表明，在1970—2010年间，最富裕国家的资本收入比重均出现上升”。44这种上升趋势并不仅仅出现在富裕国家。有学者（Loukas Karabarbounis和Brent Neiman）发现在59个国家里（他们掌握了这些国家在1975—2012年间的充足数据），42个国家的劳动报酬占比下滑。他们估算在此期间，全球劳动报酬在公司收入中的比重下降了5个百分点。45
1704626695
1704626696
1704626697
1704626698
1704626699
图2.4 20世纪50年代至21世纪头10年特定国家的工资比重（10年平均值）