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现金管理：数字时代的网络金融服务 [:1703480229]
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现金管理：数字时代的网络金融服务 三、现金管理的含义
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（一）现金管理的概念和特点
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现金管理是现代商业银行针对企业资金管理需求而提供的一种数字化和网络化的专业金融服务，是帮助企业实现对现金流入、留存和流出等现金周转期各环节进行科学管理的技术、手段和方式的总和。
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由现金管理的概念，可以看出现代意义上的现金管理有如下特点：
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1.现金管理是一种具有科技含量的现代化金融服务，离不开计算机技术和网络的支持，只有在通畅和稳定的现代化的账务核算系统、资金清算系统和网上银行系统基础上才可以实现现代意义上的现金管理；
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2.现金管理是一种综合性金融服务，非标准化银行产品，也不是金融产品的简单组合，而是在与客户进行深入沟通并全面了解客户需求后为客户定制的金融解决方案；
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3.现金管理是一种个性化金融服务，需要银行针对企业现金流入、留存和流出等现金周转期各环节管理的具体需求进行量身定制。
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（二）现金管理需求的产生
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现金管理是现代商业银行为企业提供的一项专业金融服务，它的产生来源于企业在不同经营循环过程中对于现金的管理需求。在这里，我们不妨从企业的经营周期和在日常运营中的现金流动过程入手，挖掘现金管理需求产生的根源。
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大多数企业的经营循环，都包括用现金采购原材料等生产资料、将生产资料转变为产品以及销售产品从而收回现金三个阶段。企业的经营循环决定了其现金流动的时间线，即现金流入和现金流出的时机。根据现金运动状况，企业的现金流动可以划分为现金流入、现金留存、现金流出三个环节。
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经营循环：采购原材料→将原材料转变为产品→销售产品
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现金流动循环：现金流出→运营成本→现金流入
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会计循环：应付账款→存货→应收账款
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企业对于整个经营循环过程中现金的管理就构成了企业的现金管理需求。主要包括在现金流入环节，企业需要通过快速收回销售款，减少资金在途时间，将应收款迅速转化为账内可用营运资金；在现金流出环节，企业需要尽量简化支付手续，提高付款效率，降低付款成本，准确高效地付款；在现金留存环节，企业需要统筹规划全部流动资金，保有较优的流动资金头寸，进行短期的投融资，并控制资金风险，提高资金留存收益。同时，在这三个环节中，企业始终还要实时了解账户信息，掌握现金的数量，进行全面有效的账户管理。由此推动了现金管理需求的全面产生。
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（三）现金管理的范围
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针对企业在现金循环过程中三个环节不同的管理需求，银行提供相应的现金管理产品。如下图所示：
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1.在现金流入环节，提供收款服务。银行利用自身的网络优势，通过为客户提供各种收款工具，加速客户的资金回笼，使应收账款迅速转化为账内营运资金，提高资金的使用效率，同时还有助于规范客户内部财务管理流程，提高其透明度，降低客户内部管理成本。
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2.在现金流出环节，提供付款服务。银行通过提供各种付款工具，简化客户支付手续，降低付款成本，提高付款效率，帮助企业实现准确高效的付款。
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3.在现金留存环节，提供流动性管理、短期投资管理以及风险管理服务。银行通过提供本外币现金池等流动性管理工具，实现了企业集团内部之间资金的快速有效的融通，提高了资金的利用效率；通过提供短期投资和风险管理工具，协助客户统筹规划全部流动资金，有效地控制流动资金的头寸和风险。
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同时，银行在这三个环节中，由资金流带动信息流，利用银行雄厚的科技力量和先进的信息系统为企业提供贯穿始终的信息服务。如在现金流入和流出环节，银行会在账户变动的同时，以手机短信、电子邮件、传真等形式将账户变动金额和详细附加信息发送给客户；在现金留存环节，银行将为客户提供所有账户的一览信息，以及当前可用的投融资信息。同时银行还可以为企业提供许多市场动态、宏观经济、行业情况等辅助决策信息，这也是现金管理未来很具潜力的服务领域之一。信息服务使得用户能够随时随地准确地掌握企业运营资金的流转情况及相关信息，是银行提高服务质量，提升竞争力的一个重要因素。
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在实际运用中，现金管理的范畴有着广义和狭义之说。广义的现金管理包含了以上所提到的账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理和风险管理五个方面的服务内容，这个范围几乎涵盖了所有的企业资金管理需求和银行的金融服务，需要通过现金管理系统和系统之外的产品部门共同协作来实现。狭义的现金管理则仅仅包括账户管理、收付款管理和流动性管理等三个方面，这三个方面的服务往往是通过现金管理业务系统和电子化渠道提供的，也是我们通常所说的现金管理的范畴。投融资管理和风险管理产品之所以没有纳入狭义的现金管理范畴，一方面由于这些产品在交易条款上比较个性化，产品流程难以标准化，另一方面是由于在这些产品的交易过程中还需要受到国家政策法规以及银行内部业务风险控制等的限制和约束，有些业务还必须经过银行审核或人工干预后方能办理，因此目前这部分业务还难以完全进行全流程的电子化自动处理，无法将产品交易和金融服务的流程体现在现金管理标准的服务系统。
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（四）现金管理的目标
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在市场压力和自身利益的双重驱动下，现金管理越来越受到银行和企业的追捧，双方都在不断完善和发展现金管理的内容，以期从中获得更多的收益。
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