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大多数企业的经营循环，都包括用现金采购原材料等生产资料、将生产资料转变为产品以及销售产品从而收回现金三个阶段。企业的经营循环决定了其现金流动的时间线，即现金流入和现金流出的时机。根据现金运动状况，企业的现金流动可以划分为现金流入、现金留存、现金流出三个环节。
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经营循环：采购原材料→将原材料转变为产品→销售产品
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现金流动循环：现金流出→运营成本→现金流入
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会计循环：应付账款→存货→应收账款
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企业对于整个经营循环过程中现金的管理就构成了企业的现金管理需求。主要包括在现金流入环节，企业需要通过快速收回销售款，减少资金在途时间，将应收款迅速转化为账内可用营运资金；在现金流出环节，企业需要尽量简化支付手续，提高付款效率，降低付款成本，准确高效地付款；在现金留存环节，企业需要统筹规划全部流动资金，保有较优的流动资金头寸，进行短期的投融资，并控制资金风险，提高资金留存收益。同时，在这三个环节中，企业始终还要实时了解账户信息，掌握现金的数量，进行全面有效的账户管理。由此推动了现金管理需求的全面产生。
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（三）现金管理的范围
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针对企业在现金循环过程中三个环节不同的管理需求，银行提供相应的现金管理产品。如下图所示：
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1.在现金流入环节，提供收款服务。银行利用自身的网络优势，通过为客户提供各种收款工具，加速客户的资金回笼，使应收账款迅速转化为账内营运资金，提高资金的使用效率，同时还有助于规范客户内部财务管理流程，提高其透明度，降低客户内部管理成本。
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2.在现金流出环节，提供付款服务。银行通过提供各种付款工具，简化客户支付手续，降低付款成本，提高付款效率，帮助企业实现准确高效的付款。
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3.在现金留存环节，提供流动性管理、短期投资管理以及风险管理服务。银行通过提供本外币现金池等流动性管理工具，实现了企业集团内部之间资金的快速有效的融通，提高了资金的利用效率；通过提供短期投资和风险管理工具，协助客户统筹规划全部流动资金，有效地控制流动资金的头寸和风险。
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同时，银行在这三个环节中，由资金流带动信息流，利用银行雄厚的科技力量和先进的信息系统为企业提供贯穿始终的信息服务。如在现金流入和流出环节，银行会在账户变动的同时，以手机短信、电子邮件、传真等形式将账户变动金额和详细附加信息发送给客户；在现金留存环节，银行将为客户提供所有账户的一览信息，以及当前可用的投融资信息。同时银行还可以为企业提供许多市场动态、宏观经济、行业情况等辅助决策信息，这也是现金管理未来很具潜力的服务领域之一。信息服务使得用户能够随时随地准确地掌握企业运营资金的流转情况及相关信息，是银行提高服务质量，提升竞争力的一个重要因素。
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在实际运用中，现金管理的范畴有着广义和狭义之说。广义的现金管理包含了以上所提到的账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理和风险管理五个方面的服务内容，这个范围几乎涵盖了所有的企业资金管理需求和银行的金融服务，需要通过现金管理系统和系统之外的产品部门共同协作来实现。狭义的现金管理则仅仅包括账户管理、收付款管理和流动性管理等三个方面，这三个方面的服务往往是通过现金管理业务系统和电子化渠道提供的，也是我们通常所说的现金管理的范畴。投融资管理和风险管理产品之所以没有纳入狭义的现金管理范畴，一方面由于这些产品在交易条款上比较个性化，产品流程难以标准化，另一方面是由于在这些产品的交易过程中还需要受到国家政策法规以及银行内部业务风险控制等的限制和约束，有些业务还必须经过银行审核或人工干预后方能办理，因此目前这部分业务还难以完全进行全流程的电子化自动处理，无法将产品交易和金融服务的流程体现在现金管理标准的服务系统。
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（四）现金管理的目标
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在市场压力和自身利益的双重驱动下，现金管理越来越受到银行和企业的追捧，双方都在不断完善和发展现金管理的内容，以期从中获得更多的收益。
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具体来讲，企业开展现金管理主要可以实现以下目标：
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1.提高财务效率
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提高财务效率是现金管理最为重要的目标，也是最能体现数字时代现金管理特点的一个目标。在传统模式下，企业的资金管理和相关金融交易主要通过手工完成，既费时又费力，效率极为低下。银行提供的现金管理服务很好地解决了这一问题，依托银行雄厚的科技实力和便捷的网络平台，企业可以极大地提高资金管理的效率，电子对账取代人工对账，批量付款取代了单笔支付，批量主动收款取代了向付款方烦琐而繁重的收款，以往要花费大量时间和人力的工作，现在只需在办公室内轻点鼠标，在几分钟甚至几秒钟内即可准确完成。
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2.降低财务成本
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降低财务成本是企业进行现金管理的另一个重要目标，这一目标的实现是和提高财务效率紧密联系在一起的。企业通过应用银行提供的现金管理服务，实现了批量化、实时化、智能化的现金管理，这就省去了大量的人员和设备的开销，从而极大地降低了财务管理成本。此外，通过为集团企业提供流动性管理，可以帮助企业实现内部融资，最大程度地利用企业内部的现金资源，减少对外部融资的依赖，节约大量的财务成本。
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3.提高资金收益
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在降低财务成本的同时，企业开展现金管理还可以有效地提高资金收益。企业开展现金集中管理将各个成员单位的资金进行统筹规划，并进行统一投资管理。当整个集团的资金充裕时，可以在留存适量流动资金后，将剩余的部分进行投资活动，从而取得比单一企业进行投资更高的资金收益。
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4.降低财务风险
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企业通过开展现金管理达到降低财务风险的目的可以体现在两个方面。一方面，企业借助银行先进的网银系统、数字证书以及多级授权等安全措施，可以降低财务人员的操作风险和资金安全风险；另一方面，企业可以通过资金归集，对其所属资金进行集中统一的管理，通过用银行的风险管理产品，有效地降低企业资金的利率、汇率等风险。
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对于银行来说，开展现金管理可以达到以下目标：