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集团各分支机构将销售回笼商业汇票外包给当地银行托管，集中化的票据托管系统帮助集团可及时获取全部托管票据的详细信息；集团内托管在给地同一家商业银行的票据组成“票据池”或“票据库”，集团无需对分散托管的票据进行实物集中，即可以对全部托管票据集中、统一支配和使用，如贴现、质押和托收等。
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（3）银行卡
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目前企业普遍使用的银行卡包括公务卡和公司卡，这两类卡主要用于政府或企业的零星采购或支付行为，具有安全、快捷和方便等特点。
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①公务卡
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公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销的银行卡，公务卡制度的直接作用是将传统现金支付结算改为用公务卡支付结算。持卡人在日常公务支出时，使用公务卡刷卡消费并取得交易凭证和发票，据此到本单位财务部门报销。到期还款时，由单位财务部门将款项直接支付给发卡银行。
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公务卡具有两个基本特点：一是具备普通信用卡所具有的授信消费等共同属性，即公务卡能够像其他信用卡一样，由持卡人方便快捷地办理支付结算并形成相关消费信息；二是具备财政财务管理属性，即公务卡并非一般意义上的银行卡，而是将财政财务管理的有关规范与银行卡的结算方式相结合，形成的一种新型财政财务管理工具和手段。因此，公务卡又属于财政现金管理范畴。公务卡这两个属性不可分割，不能简单地将公务卡作为一种替代现金支付的结算工具来理解。
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公务卡支付结算的范围，主要是中央预算单位原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等。对于预算单位原使用支票结算的有关支出是否改为使用公务卡结算，可以由单位根据实际情况自行确定。
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②商务卡
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商务卡又名法人户卡、公司卡，专为企业公务支出设计的信用卡，是由公司向银行提出申请，以提供员工出外洽公时刷卡花费之用。
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公司可以设定持卡个人消费限额及地点，容易追踪掌控支出，不但减少现金流量，节省许多作业成本，且有助于提高财务管理之效率，员工在任何公事上的消费，可直接使用企业卡，不须事先请领出差费，回来后也不需报账，免除公司在处理上的时间成本；对发卡银行或收单银行而言，商务卡风险较小，诈欺或损失率低；且由于每笔消费金额较高，约为普通卡的6倍，可为银行带来较高的中间业务收入。
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（4）信用证和银行保函
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信用证和银行保函均属于付款承诺，而不是结算工具，但是由于在对企业进行授信的基础上，将银行信用赋予企业，促进了贸易和经济活动，保障了交易双方的资金安全，提高了履约成功率，成为一种准支付工具。
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①信用证
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信用证是银行做出的有条件的付款承诺，即银行根据开征申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿意代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。
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信用证是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
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②银行保函
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银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”，是银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样，在形式上无一定的格式，对有关方面的权利和义务的规定、处理手续等未形成一定的惯例，遇有不同理解时，只能就其文件本身内容所述进行具体解释。
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现金管理：数字时代的网络金融服务 三、流动性管理
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流动性管理是现金管理的核心内容。
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企业在日常生产经营过程中必须保持适当的流动性，不能过多和过少。一方面如果流动性不足，则企业可能无法进行原材料的采购、到期货款的支付等活动；另一方面，如果企业保留过多的流动性，则会降低企业的收益，因为流动性强的资本往往收益比较低，不能为企业创造最大的利润。因此流动性管理一直是企业所关注的问题，其直接关系到企业资金的使用效率和成本。
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对于不同类型的企业，其流动性的来源也不同。单一企业的流动性主要来自于企业外部，如银行提供的贷款和资本市场上的融资等，而对于企业集团来说，则可利用集团内部资源，即子公司与母公司、子公司之间的资金调度，当集团内部无资源可用时再借助于外部资源，这样可以极大地降低资金使用成本，提高资金使用效益。这里主要介绍的是针对企业集团的流动性管理。
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（一）流动性管理的目的
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1.良好的流动性管理有利于保证企业的安全运营。
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