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通过实施上述策略，Philips DAP公司职责明确，处理过程清晰，预测准确，使得销售编制中每一个活动都被包含在销售计划内，并且能够为对应的处理过程提供有效的信息。与此同时，财务部门只需要关注与财务相关的细节并批准相应的财务报表。这一切使得公司的运作变得更为透明，实施Cognos Enterprise Planning取得了预期的效果。
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企业全面预算管理 4.3 Hyperion全面预算管理信息系统及其案例
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4.3.1 Hyperion Planning系统介绍
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Hyperion Planning全面预算软件是Hyperion公司提出的企业绩效管理（BPM）框架中的一个重要组成部分（如图4-9所示）。为企业开展全面预算管理提供了一个完整的平台和工具，在设计上采用了成熟的多维数据库技术，并融入了很多财务智能和模型，能够与各种财务和业务系统进行有效的集成，从而使复杂的预算工作变得更加简易化。企业绩效管理模型具体参见图4-19。
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图4-19 BPM绩效管理模型
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Hyperion Planning是一款基于Web的预算管理工具，它可在整个企业中实现协同的、集成的和基于工作流的预算管理流程，以满足多种不同的财务和业务需求。Hyperion Planning采用的Web构架能够满足自上而下和自下而上的目标制定、预算编制、分解，并根据实际情况不断地进行滚动预测、调整。Hyperion Planning内置了多种计划方案，包括财务、流程、币种和报表功能可快速获益，降低系统整体拥有成本。其预算体系架构参见图4-20。
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图4-20 Hyperion预算系统体系架构
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Hyperion Planning针对不同行业的预算特点进行了优化，具有以下功能：
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全面的Web功能。Hyperion Planning提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入以及应用设计。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企业可以轻松地在大量分布式计划实体中进行部署，而无须在客户端安装软件，所有软件都驻留在服务器上。Hyperion Planning使用高性能可扩展的体系结构，可以降低企业整体拥有成本，由于用户可以在任何时间、任何地点登录系统，可以简化用户部署的工作。
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业务情景。Hyperion Planning允许用户在明细层次或者汇总层次输入和计算目标类型的业务情景（Scenario），帮助决策者将注意力集中在分析和制定战略上。通过Hyperion Planning提供的实时差异分析等手段，管理人员可以根据目标计划制定其具体的运营计划，消除运营计划和目标计划之间的差距，减少计划编制的周期；最终用户则可以根据业务驱动因素、业务增长率或其他公司标准来进行滚动预测等工作。
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预置的财务智能。Hyperion Planning中预置的财务智能使计划流程具有可管理性、适应性和灵活性，预算参与者不会受到流程的限制。用户可通过图形化业务规则创建工具或者Hyperion Essbase XTD分析服务中的计算脚本来建立、分发和维护强大的业务规则与计划方法。计算公式和过程可以被自动地记录在文件中并供所有用户查看，帮助他们了解这些假设条件和计算过程。例如，用户可以创建业务规则来计算员工福利、分摊成本费用、创建业务活动、计算增长率并利用增长率预测未来利润等。
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流程管理。Hyperion Planning具有强大的流程管理功能，这对那些希望实现其绩效目标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度，制订和验证各项计划，对变化做出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中的薄弱环节，对其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有者并更改预算状态，进而缩短计划周期时间。
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与Hyperion Essbase集成。Hyperion Planning充分利用了Hyperion Essbase XTD分析服务及其可靠的分析与计算功能、安全性过滤器、API、预置财务智能、计算功能以及多维数据应用支持。Hyperion Planning通过在计划应用中内嵌了强大的分析功能、增强的扩展性能以及数据管理等功能，充分利用和体现了OLAP与数据仓库技术的优越性。
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报表功能。Hyperion Planning用户采用Hyperion Reports来完成报表任务，执行所有的计划审查和分析。Hyperion Reports可以帮助最终用户轻松地定义和查询实时的差异报表，或者是快速地建立复杂的财务报表，同时这些报表既可在线查看也可使用高质量的格式进行打印。
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与业务系统集成。与ERP系统、其他财务系统、业务系统、SCM系统以及CRM系统等的集成是全面预算系统实施成功的关键。Hyperion提供了一个图形化应用集成工具，即Hyperion Application Link (HAL)，可实现与这些系统的有效集成。该工具使用界面相当友好，甚至财务部门的最终用户也可以利用HAL来轻松地创建集成规则。HAL提供了不同于Hyperion产品以及HAL所支持的第三方软件的适配器。
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通过群集支持实现高的可扩展性和可靠性。Hyperion Planning在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置。通过这一功能，用户可以轻松地将Hyperion Planning系统扩展到几千名用户的使用规模，并且高度可靠。
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作为Hyperion公司推出的企业绩效管理解决方案家族的一个成员，Hyperion Planning是所有其他分析应用的补充，同时也是Hyperion企业业务分析解决方案的重要组成部分，可以被企业中的决策者所采用。
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4.3.2 预算编制
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Hyperion Planning可以建立多套、多维度的预算管理，还可以利用Hyperion Planning提供的设置来创建一个预算管理应用架构。创建该应用的用户被指定为应用所有者，每个应用只能有一个所有者，所有者可以将所有权授予另一个管理员。系统管理员可以完成预算应用架构的初始设置工作，应用架构设置的内容包括应用名称、预算类型的数量以及预算类型名称、预算周期和期间的日历结构、该应用是否为多币种应用、默认币种。
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应用架构创建完毕后，管理员需要在该应用中定义包括维度和成员的数据模型。一个应用中的维度包括币种(用于多币种应用)、科目、实体、情景、版本、期间、年份、其他自定义维度等。其中，其他自定义维度可以是产品、客户、雇员、销售渠道、地区和项目等，由系统管理员按照预算方案的数据编制、分析、报表需求进行灵活的定义。
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