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（六）目标展开
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部门要根据内外部环境分析结果，制定目标实施方案，各岗位要在编制岗位目标方案实施表的同时，编制《岗位目标进度计划表》。《岗位目标进度计划表》要经过部门负责人签字确认，以此作为考核依据。
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1.“途径与方法”“步骤”
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“途径与方法”是指完成目标的主要路线，完成目标所采取的手段、方式，方法是对实现途径以后事项的补充。途径及方法明显可区分时，可分别列示。
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“步骤”按完成事项或目标的先后顺序列示。
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“途径与方法”“步骤”是目标得以实现的关键环节，公司要确保途径、方法的可操作性，步骤的合理性，进而确保目标的可实现性。
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2.“资源需求”（投入）
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“资源需求”（投入）是为实现年度预算目标所必需的人、财、物投入，按照事项分别列示。需要的资金要按照用途分别列示，必要时要进行说明或附计算依据，内容复杂或重大投资项目要提供单独说明、分析文件甚至可研报告。
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3.“预计产出”
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“预计产出”是对年度预算目标财务资源产出的描述。
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4.“风险分析及防范措施”
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“风险分析及防范措施”是部门对目标实现可能性的判断与分析，其他同公司《全面预算草案》。
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（七）部门年度财务资源预算
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按年度预算目标或事项进行分析及说明。
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（八）风险分析及防范措施
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同公司《全面预算草案》相关部分。
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（九）需要说明的重要不确定事项
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同公司《全面预算草案》相关部分。
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（十）附件
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部门《预算报表》（利润表、科目发生额）。
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全面预算管理2.0：解开管理者8大难题的钥匙 后记
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如何进行有效的管理是每个企业都在思考和探索的问题。北京农投在充分论证和详细设计的基础上，经过多年实践，对传统全面预算进行了创新和改进，形成了具有“基于事项”“协作大于分工”“财务资源与非财务资源优化配置”“会计语言转化为业务语言”“岗位经验自动沉淀”等显著特点的全面预算管理2.0。
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本书第1章从北京农投企业管理者面临的8大难题出发，提出了自身的解决方案，并提出了推行全面预算管理2.0的6大法则。第2章和第3章重点阐述了推行全面预算管理2.0过程中的企业组织架构、企业文化和制度设计。第4章、第5章、第6章对全面预算管理2.0从编制到执行、调整以及考核全流程进行了详细介绍，具有较强的操作指导性。第7章通过北京农投全面预算管理2.0信息化建设，疏理和归纳了信息化如何显现全面预算管理2.0的核心思想和特质，并实现了业务语言与财务语言的无缝转换。
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