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②产品销售合同文本应按照经法律顾问审定的产品销售合同标准文本拟定，如有变更或有特殊事项须经公司总经理和法律顾问审核后，方可对外签订。
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2．接收订单（生产计划），下达生产任务
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（1）市场部承接客户订单，所有订单均由市场部负责人和公司总经理核准，经核准后的客户订单交生产部组织生产。
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（2）仓库保管凭《产品交接单》和技术质量部的《产品检验报告单》验收货物，清点产品的规格、数量，确认无误后，保管填制《产品入库报告单》，仓库保管、生产线现场负责人、技术质量部经办人签字生效。
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3．开票和产品发出
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（1）当产品能满足客户要求时，销售人员根据已经签订的购销合同、经审核批准的客户供货计划发货或计划财务部开具的收款通知单、电汇凭证等有效凭证,开具商品销售发运单或发货通知单（连续编号），商品销售发运单（发货通知单）上必须注明提货有效期限。
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（2）公司仓库人员清点装货数量与有效商品销售发运单（发货通知单）一致后，由发货人员核准发货、开具出门证，并依据商品销售发运单（发货通知单）等，填写出入库日报表，每日传递相关信息到计划财务部。
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（3）计划财务部以销售合同、价格审批表、客户订单以及出库单等有关凭据开具发票，并加盖印章。
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①在开具发票时必须依据发货通知单上的连续编号进行，以保证所有发出货物都开具了发票。
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②开票人员在开具发票过程中应核对实际发运数量，保证所有发出商品已核实销售数量；还应核对客户名称，使之与客户订单一致；核对发票价格，使之与市场部批准的金额一致。
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③开票人员应该使用和保留连续编号的发票，包括已作废的发票；独立于发运货物和开票人员的其他人员应定期检查连续编号的销售发票和发货通知单。
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4．编制产销存日报表
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市场部的销售内勤根据所开商品销售发运单（发货通知单）等，经与仓储部门、计划财务部核对后，编制产品产销存日报表，经部门负责人审核后，报计划财务部和公司分管领导。
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5．财务核算
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（1）财务人员对已开具的销货发票等有关凭据进行复核。
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（2）财务人员根据发票记账联等有关凭据编制会计凭证、登记入账，并由计划财务部负责人审核。
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6．销售折让或退货
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（1）市场部受理客户提出的折让或退货申请，并依据折让或退货理由组织技术质量部、生产部查验和核实，提出处理意见。
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（2）市场部将折让或退货申请及核实处理意见报公司分管领导审批。
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（3）市场部根据销售折让或退货审批意见，将销售折让通知书送计划财务部和仓储部门。
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（4）技术质量部对退货产品进行检验并出具检验报告，仓库保管员在清点货物、注明退回货物的品种和数量后填制退货接收单。退货接收单应事先编号，其要素包括客户名称、退回货物的名称、品种、数量、日期、退货性质、原始发票号、价格以及退货原因和其他情况说明等。
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（5）计划财务部审核销售折让或退货通知书及退货产品入库单、退货接收报告后，编制折让或退货财务凭证，需在财务报表中披露的应当披露。
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7．盘点与核对
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（1）月末，市场部与生产部、计划财务部等部门进行盘点、核对，编制产销存月报表,对于实际已经销售出库、但尚未开具发票的，查明原因后及时开具发票。
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（2）盘点核对结果经公司计划财务部负责人审核后进行账务处理。
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