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（四）季度／年度工作总结；
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（五）财务预算、预算调整和月度／季度财务报告；
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（六）内控评价报告、内审计划和工作报告、专项审计报告；
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（七）重大项目可行性研究摘要及项目进度月报/季报；
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（八）重大人事变动；
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（九）重要的公司级文件和会议纪要。
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第九条 公司通过落实奖励措施等有效方式广泛收集合理化建议，加强反舞弊机制建设，通过员工信箱、投诉电话等方式，鼓励员工及公司利益相关方举报和投诉公司内部的违法违规、舞弊和其他有损公司形象的行为。
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第三章 内部报告的使用
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第十条 公司各级管理人员应充分利用内部报告管理和指导生产经营活动，及时反映全面预算执行情况，协调内部相关部门和各单位的运营进度，严格绩效考核和责任追究，确保实现战略及年度运营目标。
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第十一条 公司应有效利用内部报告进行风险评估，准确识别和系统分析生产经营活动中的内外部风险，确定风险应对策略，实现对风险的有效控制，对于内部报告反映出的问题应当及时解决，涉及突出问题和重大风险的，应启动应急预案。
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第十二条 公司制定严格的内部报告保密制度，明确保密内容、保密措施、密级程度和传递范围，防止泄露商业秘密。
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第十三条 为保障内部报告的及时性、安全性和有效性，公司对内部报告的评估与绩效考核系统相结合，促进对内部报告的形成和使用的定期评估，及时发现内部报告形成和使用过程中的问题并进行修正。
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企业内控精细化管理全案 第十八章 企业内部控制之信息系统
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内容提要
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一、信息系统的功能
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二、信息系统的结构
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三、信息系统的开发
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四、管理信息系统的战略规划
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五、企业信息化建设的实现
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企业内部控制之信息系统
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信息系统，是指企业利用计算机和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。信息系统内部控制的目标是促进企业有效实施内部控制，提高企业现代化管理水平，减少人为操纵因素；同时，增强信息系统的安全性、可靠性和合理性以及相关信息的保密性、完整性和可用性，为建立有效的信息与沟通机制提供支持保障。信息系统内部控制的主要对象是信息系统，由计算机硬件、软件、人员、信息流和运行规程等要素组成。
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