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现金管理：数字时代的网络金融服务 二、与账户管理相关的政策法规
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现金管理中的账户管理受到《银行账户管理办法》相关规定的制约。《银行账户管理办法》第3条规定：“存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户”。这些规定区分了企业开立银行账户的类型和性质，企业须按照不同的用途分别开立不同性质的账户；
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第4条在明确“基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户”的同时规定：“存款人的工资、奖金等现金的支取，只能通过基本账户办理”；
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第32条规定：“存款人不得违反本办法的规定在多家银行机构开立基本存款账户”，限定了企业不得在多家银行开立基本账户，并且“存款人不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户”。这些规定影响着企业结算行的选择和银企关系的格局。
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同时该办法还指明“外汇存款账户的开立、使用和管理，按照国家外汇管理局颁发的《外汇账户管理办法》执行”。企业在开立外币账户时除关注我国外币账户管理规定的相关条例外，还应注意以下问题：
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1.开立时间的选择。需要对企业自身的业务状况进行全面的了解，根据具体情况制定恰当的外币账户开立策略。具体需要考虑以下因素：
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（1）是否具有一定规模的交易额。由于开立外币账户需要一定的成本，同时也可能带来管理上的麻烦，因此如果某种货币的结算量很少，则可以不必开立该币种账户；
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（2）企业提供的货物或服务是否以外币开具发票。如果企业提供的货物或服务开具的发票使用外币表示，则表明企业需要客户支付相应外币，企业将经常需要使用该币种对应收账款进行管理，此时需要开立外币账户；
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（3）企业购买的货物或服务所附发票是否为外币。如果企业经常购买某些货物或服务，而供应商开立的发票都使用外币表示，表明企业需要经常使用外币进行款项的支付以及款项的余额控制、货币兑换等日常管理，此时需要开立外币账户；
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（4）企业在购买和销售时是否使用同种货币。如果企业购买和销售时使用同种货币，则只需要开立一种外币账户，而不需要根据交易对手的国家不同而开立不同币种的外币账户。
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2.开立地点，在决定了是否需要开立外币账户后，接着需要考虑在什么地方开立外币账户。选择外币账户开立地点时，具有两种不同的策略，分别是集中化（即本地化，在企业所在国开立）和货币中心化（即在货币原发行国开立）。
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3.目前需负担的费用为外汇佣金、价差、利息损失等。其实这也是在选择外币账户开立地点时需要考虑的一个重要问题。不同的国家会有不同的外汇管理政策，相同的币种在不同的国家其利率、汇率都会有某些差异，因此开立外币账户时，需要考虑币种兑换时的外汇价差，存贷款时的利率差等因素，尽可能减少价差和利息的损失。
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4.保有外币账户的成本。开立某一外币账户将牵涉到两方面的成本，可以将其分为直接成本和间接成本。直接成本包括银行收取的账户管理费等，而间接成本则包括新增账户带来的管理难度增加、内控风险增大等。企业需要对保有外币账户的成本和收益进行分析，从而决定是否需要保留外币账户。
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5.外汇风险和利率风险。若设外币账户，将存在外汇风险和利率风险。国际市场上外汇汇率每时每刻都在发生变化，企业持有的外币资产和外币负债的价值也随着汇率的变化而变化，这将给企业带来风险，币种越多则风险管理难度越大，企业所需付出的风险管理成本也越高；同时由于各币种利率之间的差异，也带来了利率风险。因此做出新增外币账户决策前，还需要考虑到企业将增加的汇率风险以及利率风险。
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6.开立外币账户的审批。各个国家对外汇的管理政策千差万别，对外币账户的开立、使用、变更、撤销等有一系列的不同规定，而且随时可能发生变化，在某些国家开立外币账户可能需要经过国家相关管理部门的审批。
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我国在2006年前开立外币账户需要得到外汇管理局的核准，而2006年发布《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》后，新开立外币账户只需要开户银行的审核即可。
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现金管理：数字时代的网络金融服务 三、与收付款管理相关的政策法规
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收付款管理涉及到的政策法规主要有：
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（一）《银行支付结算办法》
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企业、银行在收付款管理过程中受到《银行支付结算办法》的管理和规范，该办法最重要的职责是通过合理使用各种支付结算工具加速资金周转和商品流通。
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结算工具包括现金、支票、银行本票、银行汇票、商业汇票以及托收等，但是在现金管理中更为经常使用的方式是转账，特别是依托电子渠道发起的电子转账。对于每种支付结算工具，该办法都有详细的规定和要求，银行和企业在办理结算业务时应当严格遵守。
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商业银行作为资金结算中介机构，可以办理人民币和外币结算业务，并向客户收取一定的结算费用。银行根据承担的责任、业务成本以及应付给有关部门的费用，分别向客户收取邮费、电报费、手续费和凭证工本费。除财政金库免收全部费用以及存款不计息账户免收邮费、手续费外，对其他单位和个人都要按照规定向银行交纳各项结算费用。
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在实践中，银行一般会对大型企业进行结算费用的减免优惠，特别是针对同行系统内的汇划手续费。但是这种费用的减免优惠属于银行自行制定的业务规定和营销策略，并非政策法规的范畴。
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