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（4）信用证和银行保函
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信用证和银行保函均属于付款承诺，而不是结算工具，但是由于在对企业进行授信的基础上，将银行信用赋予企业，促进了贸易和经济活动，保障了交易双方的资金安全，提高了履约成功率，成为一种准支付工具。
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①信用证
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信用证是银行做出的有条件的付款承诺，即银行根据开征申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿意代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。
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信用证是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
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②银行保函
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银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”，是银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样，在形式上无一定的格式，对有关方面的权利和义务的规定、处理手续等未形成一定的惯例，遇有不同理解时，只能就其文件本身内容所述进行具体解释。
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现金管理：数字时代的网络金融服务 三、流动性管理
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流动性管理是现金管理的核心内容。
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企业在日常生产经营过程中必须保持适当的流动性，不能过多和过少。一方面如果流动性不足，则企业可能无法进行原材料的采购、到期货款的支付等活动；另一方面，如果企业保留过多的流动性，则会降低企业的收益，因为流动性强的资本往往收益比较低，不能为企业创造最大的利润。因此流动性管理一直是企业所关注的问题，其直接关系到企业资金的使用效率和成本。
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对于不同类型的企业，其流动性的来源也不同。单一企业的流动性主要来自于企业外部，如银行提供的贷款和资本市场上的融资等，而对于企业集团来说，则可利用集团内部资源，即子公司与母公司、子公司之间的资金调度，当集团内部无资源可用时再借助于外部资源，这样可以极大地降低资金使用成本，提高资金使用效益。这里主要介绍的是针对企业集团的流动性管理。
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（一）流动性管理的目的
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1.良好的流动性管理有利于保证企业的安全运营。
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流动性关系到一个企业的命运，良好的资金周转可以保证公司的正常运转，一旦企业资金链条出现断裂则可能影响正常的经营，无法偿还到期债务，甚至危及企业生存，因此企业有必要对其流动性进行良好的管理。
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2.良好的流动性管理能够为企业开展正常的生产经营活动和抓住市场机遇提供资金保证。
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市场机遇瞬息万变，只有保持适当的现金，才能保证企业及时抓住市场机遇，以有利的价格进行采购，或者及时开拓新的业务领域。
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3.良好的流动性管理是提高企业盈利能力的需要。
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通过流动性管理，集团可以高效率地集中分支机构的现金资源进行集中运作，提高集团整体资金效益。
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下面介绍流动性管理服务的具体内容。
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（二）现金池
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现金池是进行流动性管理的基础和核心，根据企业需要，在符合当地政策法律的前提下，建立结构合理的现金池是进行良好的流动性管理的重要前提。
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1.现金池的含义
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现金池（Cash Pooling）也称现金总库。最早是由跨国公司的财务公司与国际银行联手开发的资金管理模式，以统一调拨集团的全球资金，最大限度地降低集团持有的净头寸。不同的银行对现金池有具体不同的表述。
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