1704186430
以预算内业务招待费流程为例，首先，营销中心业务人员填制业务招待费费用申请单，提交给部门营销中心经理审批（此时系统自动判断是否其累计支出金额在预算以内）。若申请金额在预算内，则部门经理审批成功，直接由财务经理审核，最后出纳付款即可。当累计支出金额接近预设的警戒线时，会通过短消息报警。若申请金额在超过预算，则自动进入超预算流程审批。
1704186431
1704186432
上述业务招待费支出超过预算，则属于超预算审批流程，此时根据预设自动进入超预算审批流程。预设的超预算审批流程规定了超预算的情形，系统会自动判断超预算的金额上送至上一级审批人手中，上一级审批人审批后，再转由财务经理审核，最后出纳付款。
1704186433
1704186434
当业务人员提交申请时，系统会自动判断该项支出申请是否有预算（预算外申请判断），当判定为未设置预算时，则该项申请为预算外申请，此时进入预算外申请审批流程，完成预算追加或者预算审批后，再转由财务经理审核，最后出纳付款，完成预算外支出审批流程。
1704186435
1704186436
2.付款
1704186437
1704186438
（1）付款申请单。当某项支出需要财务付款时，需要填付款申请单，此处的付款申请针对没有发票的付款申请。申请人填写该申请单并提交审核，提交时对付款金额与可用预算金额进行对比，如果超出正常月度预算会给予提示:预算已超出的金额是否追加预算。如果追加预算只能追加两次，并且需控制在年度预算范围内。
1704186439
1704186440
付款申请单可用预算金额的算法，即付款项目为所有可以控制的预算项目，如所有可控费用和房屋及建筑物支出等项目。根据付款项目及填单时间，定位到该月的月度预算表中该付款类别的预算额，并且汇总计算该月已提交的付款申请单的付款金额，两者相减得到目前的可用预算金额。主要操作有新增（新增付款申请单）、修改（修改付款申请单，已提交的申请单不能修改）、删除（删除付款申请单，已提交的申请单不能删除）、提交（提交付款申请单，以供上级审核）。具体可以参见图3-32和图3-33。
1704186441
1704186442
1704186443
1704186444
1704186445
图3-32 审核流程图
1704186446
1704186447
1704186448
1704186449
1704186450
图3-33 付款申请单图
1704186451
1704186452
注：图中的主要数据包括付款申请单号、经办人、申请公司、申请部门、收款单位名称、申请付款金额、申请付款日期、付款内容、合同编号、付款类别、开户银行、账号、主管领导、承诺发票到账、付款项目、是否按合同付款、是否事后补办、事前付款日期、付款方式、备注及附加。
1704186453
1704186454
（2）付款申请单审核。付款申请单审核是指各审核人审核付款申请单，并提交继续审核流转或审批结束。提交时，对付款金额与可用预算金额进行对比。如果超出正常月度预算给予提示：预算已超出的金额，是否追加预算。
1704186455
1704186456
此模块功能包括审核通过（审核通过该付款申请单，单据继续流转或流转结束）、审核退回（退回该付款申请单，单据退回至申请人，审核流程结束）等。各部门负责人、公司总经理、财务人员等随时可以操作此功能，操作时需要填写各审核人员的审核意见。
1704186457
1704186458
（3）付款申请单查询。付款申请单查询是指对指定填单日期、申请付款日期、收款单位、申请付款金额范围、合同编号、付款类别、开户银行、账号、主管领导、承诺发票到账日期、付款项目、是否按合同付款、是否事后补办、事前付款日期、公司、申请部门、申请人员、付款方式、编号的付款申请单进行查询，并可查询单据的明细。单据明细不仅显示单据的主体信息，还可以显示审核进度的具体信息，包括已有哪些人在什么时间审核的、其审核意见是什么等。
1704186459
1704186460
此模块功能包括查询（根据查询条件查询付款申请单）、查看明细（根据指定记录查看其明细）。权限由集团系统管理员授予各部门相关人员。
1704186461
1704186462
3.费用支出控制
1704186463
1704186464
（1）费用支出申请与审批。费用发票审批单用于有发票的费用支出申请。申请人填写该审批单并提交审核，提交时对费用金额与可用预算金额进行对比，如果超出正常月度预算给予提示：预算已超出的金额，是否追加预算等。
1704186465
1704186466
费用审批单可用预算金额的算法，即费用类别为可控预算项目，根据费用类别、部门以及申请时间，定位到该月的月度预算表中该费用类别的预算额，并且汇总计算该月已提交的费用审批单的付款金额，两者相减得到目前的可用预算金额。
1704186467
1704186468
此模块的主要功能包括新增（新增费用发票审批单）、修改（修改费用发票审批单，已提交的审批单不能修改）、删除（删除费用发票审批单，已提交的审批单不能删除）、提交（提交费用发票审批单，以供上级审核）。具体可以参见图3-34、图3-35。
1704186469
1704186470
1704186471
1704186472
1704186473
图3-34 预算控制\预算控制——填写费用申请
1704186474
1704186475
1704186476
1704186477
1704186478
图3-35 预算控制——审核提交
1704186479