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2996.19 政府捐赠
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80.00 国际合作
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202.79 其他收入
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0.31 现金流出合计 1683.85 阿拉善地区项目
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759.71 社区发展
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384.58 国际、国内合作
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116.11 科研、培训
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201.23 其他
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57.77 生态奖及其他
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325.23 管理费用
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553.20 购置固定资产
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85.34 往来及其他
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-39.63 现金余额 1595.44 其中国际合作项目总体的支出情况：
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项目 意大利 福特基金-照片故事 国际小母牛 香港万助协会 合计 金额 115.57 13.07 43.79 22.72 195.15 阿拉善核心的社区发展项目：
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围绕阿拉善的地下水资源、梭梭林、胡杨林、草场的生态目标，在过去3年，主要做了阿拉善地区的社区发展项目，从社区的“公共管理组织”过渡到“公共经济组织”。例如腰坝的合作牛场（现在是100头牛的规模）、合作奶台，从2007年8月份开始，成为伊利的奶源收购点，成功地把社区发展最后与市场对接。这同时也是一个好的国际合作项目，协议上的140头牛，由国际小母牛组织两年内捐赠，两年后通过“礼品传递”模式从第一批的140人得益到今后的280人、420人得益。镇政府在这个项目中也看到规模养殖和市场运作的前景，计划在未来3年建立2000头牛规模的合作牛场。当地政府态度，在观念上认为在政府和农牧民之间，通过协会的引导，新农村建设可以自下而上地推进，政府也把腰坝作为新农村的试点。这是协会3年多来摸索到的一个很好的模式。
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但反映到内部控制中，未能从财务管理的预算编制、预算执行、执行分析上与项目结合起来，这3年，执行预算的数据大约1/3，为什么？预算编制不准确？与我们强调有很好的社区项目比较预算数据形成了矛盾。
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从数据来看几个关键点：
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1．资金资源的浪费，协会过去3年的资金余额：
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年度 2004.08.31 2005.08.31 2006.08.31 2007.08.31 银行余额 644万 945万 1352万 1432万 2．据杨鹏秘书长介绍协会初衷，会员捐赠作为种子资金考虑，会费收入2996万，引入资金282.79万，引资比例是9.4％；按照项目支出1084.97万的引资比例是26％。
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3．管理费用比例高。每年做管理费用预算是按照支出总额的20％，但实际管理费用占了项目支出的51％（553.2/1084.94）。由于管理费用中人力资源、租金都是固定费用，自己做项目，效果和花钱都慢，管理费用占的比例就大，今后可通过协会的资助体系来解决这个问题，但2008年估计还维持这种状况。
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管理问题：
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4．银行账户管理。在阿拉善项目点上，开了5个合作银行账户，有资金余额约180万。原来秘书处为了反映项目完成预算的数据好看点，拨付到合作账户的资金视同项目预算已执行，存在管理隐患。合作账户存在的源头是合作合同上没有对资金账户的管理作好规定。
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5．合同的签订比较混乱（不签字不盖章不填空），执行合同比较随意，也导致合作项目合作方的不满（意大利、香港互助协会）。与政府签订形式上的合作合同，如胡杨林项目林业局出资的100万，最后要求协会马上退款，否则视同挪用公款。“村寨发展基金”条款不清晰（支出和基金不清楚）。
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6．梳理项目过程中的数据，存在各种疑问。参加了两个会议，了解到项目的问题：
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